基金单位净值是指当前的基金总净资产除以基金总份额。其计算公式为：基金单位净值=总净资产
基金份额。基金的总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。
需要注意的是，在基金刚刚成立的时候，净值都是1元。基金公司用募集来的钱去投资证券市场，购买股票、债券等。一段时间后，如果股票价格上涨，那么基金总资产增加，净值就会上涨。相反，如果亏了，净值就会下跌。