1、流水的定义

众所周知，狭义的流水主要是指银行流水，包括对私和对公流水，两者的没有太大差异，包括账号、户名、交易日期、借方金额（支出）、贷方金额（收入）、交易摘要、交易对象等内容。

2、银行都怎么样分析呢。

第一个就是辨别流水真伪

对流水进行分析之前，首先确认客户提供的流水是否真实有效。

1），纸张：很多银行的流水都用专门的纸张进行打印；

2），姓名和账号等重要信息是否完整和准确，可以通过电话银行验证真伪性；

3），银行公章是否清晰和正常，可以通过向银行拨打电话询问客户是否在那里打过流水。这类情况比较少见，一般由中介推荐的客户比较容易出现此类情况，需要特别关注。

第二个呢就是看交易频率

查看流水中一定周期内客户的交易次数是否与生意资金往来的基本规律相符，比如一个开小卖部的流水每日的现金存取次数太多，这个与其生意的资金往来规律不太符合。

第三个就是看交易金额的大小

1），是否有明显异常与日常结算或者生意规模的大额资金往来,比如流水中日常交易金额都在10万以内，有一笔100万的交易，就需要关注；

2），是否有时间规律的相同金额的交易金额。如有上述情况，需要和客户询问具体的交易对象和原因。

第四个看交易对象

查看流水中每笔交易对象，主要包括与日常经营相关和无关的交易对象。

和经营相关的交易对象有上下游客户，这些都属于正常的，从而验证了客户前期口述经营信息的真伪；

和日常经营无关的交易对象有小贷公司、投资公司、信托公司和金融公司等，此时需要和客户询问具体的交易原因。

第五个要看总交易量

1），客户在一定周期内所有的进账或出账交易量，统计比较容易，比较粗略的反应了客户的流量规模；

2），通过对流水进行筛选，统计一定周期内与客户生意经营相关的进账或出账交易量，统计比较冗繁，比较客观的反应了客户的真实交易流量；

3），通过对筛选后的月度进出帐交易量对比分析，能够直观反应其资金回笼周期及淡旺季。

第六个看账户的日均余额

1），根据流水中季度结息总额和活期利率反推其日均余额，该值越大，说明其备用资金越充分；

2），根据流水中每个季度结息和活期利率反推每个季度的日均余额，推算其标准差，直观反应其波动性，该值越小，说明其备用资金越稳定。

3、通过对流水的分析总结几个风险点

1），隐性负债

通过对流水中交易金额和交易对象，我们可能会发现客户存在一些未反应在征信中的负债，比如消费金融、小贷公司、P2P机构或民间机构等借款。

2），交易量与销售额匹配度

通过对客户流水交易量的筛选分析，将月度和年度数据与客户月度和年度销售额进行对比，一般而言两者匹配度在50%-100%为正常，如果低于50%，可能原因有流水可能不是客户主帐流水、客户的结算方式不是转账（如现金或承兑）、销售款回笼周期过长（期间内资金回笼少）；如果过高，比如达到200%，可能原因有筛选不准确、低估销售额、存在其他生意和虚增交易流水。无论过高或过低，都需要和客户进一步沟通，弄清真实原因，揭示其隐藏的风险因素。

3），日均余额与月还款额匹配度

通过对流水的日均余额分析，可将与月还款额（等额还款）进行对比，一般而言，该比例大于1较好，在低于1的情况下，越小说明客户还款压力越大，比如某客户日均余额1万，每月还款5万，无其他还款来源补充情况下，一般而言还款压力较大。