俗话说，吃不穷、穿不穷，算计不到就受穷。本篇文章功夫鱼女侠就把实际年利率的计算方法告知你，价值多少无需多言，手把手教你学会计算利率，真正做到不被忽悠、不受穷。

选取几个比较有代表性的利率业务作为例子。

 一是常规分期业务，即手续费先收，本金分期。

大类主要为信用卡账单分期，该种业务坊间也有称为无利息业务，但因为有手续费作为“砍头息”的存在，实际年利率非常高，功夫鱼女侠就把计算方法告知如下：

例，信用卡账单10000元，分期12个月，手续费费率4分（即4%），首期收取，本金分期，共还款10400元。月还款情况为首月10000*4%+10000/12=1233.33，此后每月还款833.33元，末次还款833.37元（0.04元差额末月补足），实际年利率为7.82%，不过极少有12期费率4%的，普遍都在5%以上，除非银行有费率折扣活动，计算方法如下图：

说好的4分利息，怎么就变8分了呢？

这就是资金的时间成本了。注意，我们就是要计算复利而不是单利哦。不明白原理没关系，只要你会用excel里的irr函数就行了，用法如下图：（不会也没事，下边还有简便算法）

实际年利率的计算公式为 =(实际月利率+1)^12-1

那实际应用时没有excel，如何计算实际年利率呢？

简单！像砍头息这种先收利息的，直接费率或利率*2即可。你看上文的数据，是不是差不多？

二是等额本息还款的，即每月本金和利息都还固定金额。

还举与上文金额一致的例子，便于对比，即10000元，利率月息4厘（0.4%，年利率0.4%*12=4.8%。不能月息4分，那年利率太高了），每月等额还款，12个月，共还款10480元，但实际年利率为9.10%。

实际年利率差距太大了，真是件不可思议的事情！

三是先息后本的还款方式。

还举上边的例子说明，10000元，利率月息4厘（0.4%，年利率4.8%），先息后本每月还款，12个月，末月还款利息+全部本金，共还款还是10480元，但实际年利率为4.91%。

看完这三个例子后，是不是觉得还是先息后本的还款方式对我们更友好呢？

所以，会算复利的实际利率后，大家再做贷款时，就可以算出来实际的资金成本了。不过，会算还不行，女侠在此还是要语重心长的提醒大家，没有好的投资项目，不要轻易贷款；即使贷款的话也要计算好各项成本再决定，一个环节没注意到，可能实际资金成本就翻倍了。